 | ||||||||
|  | |||||||
Журнал учета операций по счетам 'с' (инструкция ЦБ РФ от 26.07.96 № 45) *
Журнал учета операций по счетам 'с' (инструкция ЦБ РФ от 26.07.96 № 45) Приложение 3 к Инструкции Банка России от 26 июля 1996 г. Nо. 45 ЖУРНАЛ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ "С" ____________________________________________________ (наименование Уполномоченного банка) "__"________ 199__ года Обороты по конверсионным операциям +-------------------------------------------------------------------+ ¦Nо.¦ Сумма по ¦ Сумма по ¦ Наименование ¦ Наименование ¦ ¦п/п¦ кредиту ¦ дебету ¦ нерезидента и ¦ Уполномоченного ¦ ¦ ¦ счета ¦ счета ¦ номер его ¦ банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лицевого счета ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1. Уполномоченные дилеры - нерезиденты ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итог¦ ¦ ¦ +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ ¦ II. Нерезиденты - юридические лица ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итог¦ ¦ ¦ +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ ¦ III. Нерезиденты - граждане ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итог¦ ¦ ¦ +-------------------------+ Все-+-------------------------+ го ¦ ¦ ¦ +-------------------------+ Обороты по внутренним операциям +-------------------------------------------------------------------+ ¦Nо.¦ Сумма по ¦ Сумма по ¦ Наименование ¦Наименование дилера¦ ¦п/п¦ кредиту ¦ дебету ¦ нерезидента и ¦ГКО/ОФЗ либо иного¦ ¦ ¦ счета ¦ счета ¦ номер его ¦получателя / отпра-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ лицевого счета ¦вителя платежа ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ I . Уполномоченные дилеры - нерезиденты ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итог¦ ¦ ¦ +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ ¦ II. Нерезиденты - юридические лица ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итог¦ ¦ ¦ +-------------------------+ +-------------------------------------------------------------------+ ¦ III. Нерезиденты - граждане ¦ +-------------------------------------------------------------------¦ ¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-----------------+-------------------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------+------------+-------------------------------------+ Итог¦ ¦ ¦ +-------------------------+ Все-+-------------------------+ го ¦ ¦ ¦ +-------------------------+ ОСТАТКИ +-------------------------------+ ¦ Кт ¦ Дт ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦На начало дня ¦ ¦ хххххххххх ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦Обороты по конверсионным операциям ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦Обороты по внутренним операциям ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------+---------------+---------------¦ ¦На конец дня ¦ ¦ хххххххххх ¦ +-------------------------------------------------------------------+ Примечания. 1) Операция вносится в таблицы оборотов в день проведения по бухгалтерскому балансу. При этом либо в колонке 2, либо в колонке 3 ставится сумма по конкретной операции по счету "С". 2) В каждой части таблиц оборотов операции нумеруются в порядке возрастания. 3) В колонке 5 таблицы оборотов по конверсионным операциям указывается наименование Уполномоченного банка, который был контрагентом данного нерезидента по сделке (либо данный банк, либо иной Уполномоченный банк, выбранный нерезидентом). 5) В колонке 5 таблицы оборотов по внутренним операциям указывается наименование дилера на рынке ГКО / ОФЗ, против счета которого в Расчетной системе ОРЦБ был осуществлен перевод денежных средств, либо наименование другого получателя или отправителя платежа (например, налогового органа). 6) В каждой из таблиц оборотов подводится итог "Всего" как сумма итогов по кредиту и дебету по трем частям соответствующей таблицы. 7) В строке 1 таблицы остатков указывается (по кредиту) остаток по счету 634 на начало данного рабочего дня, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня. 8) В строки 2 и 3 таблицы остатков переносятся данные из строк "Всего" таблиц оборотов. 9) В строке 4 таблицы остатков (по кредиту) ставится сумма строк 1 - 3 по кредиту минус сумма строк по дебету этой таблицы. 10) Определение "конверсионных" и "внутренних" операций приведены в "Положении о порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг". Представленные на сайте формы и тексты договоров - всего лишь образцы и их можно использовать, дорабатывая для каждого конкретного случая. Уважаемые посетители! Группа юридических компаний «Лекс» специализируется в договорном законодательстве и предлагает Вам свои услуги по разработке договора. Юридическую услугу по составлению договора Вы можете заказать одним из следующих способов:
К списку материалов Оперативная связь со специалистами |
|
| 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, 40, стр.4 эл. почта: отправить сообщение |
625003, г. Тюмень, ул. Р. Люксембург, 12Б эл. почта: отправить сообщение |
||