 | ||||||||
|  | |||||||
Расчет по НДС (налоговая декларация) (инструкция ГНС РФ от 11.10.95 № 39 (в ред. от 14.03.96 № 2)) *
Расчет по НДС (налоговая декларация) (инструкция ГНС РФ от 11.10.95 № 39 (в ред. от 14.03.96 № 2)) Приложение Nо. 1 к Инструкции Государственной налоговой службы Российской Федерации от 11.10.95 Nо. 39 (в ред. от 14.03.96 Nо. 2) В государственную налоговую инспекцию по __________________________________ __________________________________ (полное наименование организации Штамп или отметка (предприятия)) налогового органа Фамилия ответственного лица Получено: (исполнителя)_____________________ "__"_____ 199_ г. тел.______________________________ РАСЧЕТ (НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ) ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ЗА ________________ 199_ Г. (месяц, квартал) (тыс. руб.) +-------------------------------------------------------------------+ ¦Nо.¦ Показатели ¦Оборот¦ Cтавка ¦ Сумма ¦ ¦п/п¦ ¦ ¦ НДС ¦ НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в % ¦ ¦ +---+---------------------------------------+------+--------+-------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +---+---------------------------------------+------+--------+-------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1. ¦Сумма НДС по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(оприходованным) ценностям, отражаемая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по дебету счета 19 "НДС по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретенным ценностям" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(соответствующих субсчетов) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1а.¦ Сумма НДС по оприходованным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оплаченным ценностям, подлежащая¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанию с кредита счета 19 "НДС по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретенным ценностям" в дебет¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета 68 "Расчеты с бюджетом"¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субсчет "Расчеты по НДС" - итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 1 + п. 2 + п. 3 + п. 4): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1) по приобретенным материальным¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ресурсам, МБП, выполненным работам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ оказанным услугам производственного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2) по нематериальным активам,¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ принятым на учет с 01.01.93, в т.ч.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подлежащие вычету (зачету) в размере¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ невозмещенной части при их¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3) НДС по основным средствам, введенным¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ в эксплуатацию (принятым на учет) с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 01.01.93, в т.ч. подлежащие вычету¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (зачету) в размере невозмещенной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ части при их реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4) ____________________________________¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. ¦НДС, уплаченный таможенным органам ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦предприятиями и организациями, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦формирующими цены на импортные товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(продукцию) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. ¦Стоимость реализуемых товаров (работ, ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦услуг), облагаемых НДС, включая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материальные ценности, отпущенные на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦непроизводственные нужды, которые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оплачиваются за счет соответствующих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦источников финансирования (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦межхозяйственных и других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сельскохозяйственных предприятий и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций), а также материальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценности, реализуемые на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сторону - всего ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦20 ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦16,46 ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦10 ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦8,97 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетной ¦ ¦4. ¦Сумма НДС, подлежащая внесению в бюджет¦ ¦ ставке ¦ ¦ ¦ ¦по авансам и предоплатам, поступившим в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 4 в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. ¦Исключается сумма НДС, исчисленная с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦авансов и предоплат, засчитываемая при¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации товаров (работ, услуг) в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде в соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пунктом 50 настоящей Инструкции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 5 в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. ¦Сумма НДС за отчетный период, ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦подлежащая: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1) уплате в бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 3 + стр. 4) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 1а + стр. 2 + стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2) зачету или возмещению из бюджета ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 1а + стр. 2 + стр. 5) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 3 + стр. 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7. ¦Суммы НДС, внесенные в бюджет в ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде в счет предстоящих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежей - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7а.¦ по декадным (авансовым платежам в¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦размере 1/2 от суммы НДС по последнему¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦месячному расчету для предприятий¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Минсвязи России) платежам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8. ¦Сумма доплаты по настоящему расчету ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 6.1 - стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦9. ¦Подлежит зачету (возмещению) ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 7 - стр. 6.1) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦или (стр. 7 + стр. 6.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.¦Стоимость реализованных товаров ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦(работ, услуг), не облагаемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦НДС - всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------+ "___"___________ 199_ г. (дата высылки расчета) Руководитель ___________________ (подпись) Главный бухгалтер ___________________ (подпись) Отметки и замечания инспектора В результате предварительной проверки внесены следующие исправления _________________________________________________________ _____________________________________________________________________ "___"_____________ 199_ г. (дата предварительной проверки) Инспектор ____________________ (подпись) Справка инспектора по учету По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ "___"_____________ 199_ г. (дата проводки) Инспектор по учету ____________________ (подпись) Представленные на сайте формы и тексты договоров - всего лишь образцы и их можно использовать, дорабатывая для каждого конкретного случая. Уважаемые посетители! Группа юридических компаний «Лекс» специализируется в договорном законодательстве и предлагает Вам свои услуги по разработке договора. Юридическую услугу по составлению договора Вы можете заказать одним из следующих способов:
К списку материалов Оперативная связь со специалистами |
|
| 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, 40, стр.4 эл. почта: отправить сообщение |
625003, г. Тюмень, ул. Р. Люксембург, 12Б эл. почта: отправить сообщение |
||