УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СУММЫ СРЕДСТВ,ПОДЛЕЖАЩИХ ДОПЕРЕЧИСЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ *

Приложение Nо. 10 к Положению от 30 марта 2006 г . Nо. 37 УСЛОВНЫЙ ПРИМЕР РАСЧЕТА СУММЫ СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ДОПЕРЕЧИСЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ В ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ ПРИ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРАВА ВНУТРИМЕСЯЧНОГО СНИЖЕНИЯ НОРМАТИВОВ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ Общие положения Кредитная организация получила разрешение Банка России на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в течение 2006 г . В феврале 2006 г . у кредитной организации периодически возникала необходимость воспользоваться этой льготой для поддержания текущей ликвидности. cpok представления в Банк России Расчета обязательных резервов за отчетный месяц - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным, т.к. кредитная организация имеет сеть филиалов. cpok перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц (балансовые счета Nо. 815 и Nо. 680 - в расчетно-кассовом центре Банка России; Nо. 816 и Nо. 681 - в кредитной организации) - 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным. Расчет (Прогноз) - Приложение Nо. 5 к Положению средней хронологической остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680, - на текущий месяц производится по формуле: L1 Ln --- + L2 + .. + --- 2 2 Ld = -------------------, где n - 1 L1 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680 на 1-е число текущего месяца (за последний день отчетного месяца); L2 - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680 на 2-е число текущего месяца (за 1 день месяца, следующего за отчетным); Ln - остаток средств кредитной организации на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680 на 1-е число месяца, следующего за текущим (за последний день месяца, следующего за отчетным); n - число календарных дней в расчетном периоде (с 1-го числа текущего месяца по 1-е число месяца, следующего за текущим, включительно), равное 31. При расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30. Если в месяце 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30. Кредитная организация, воспользовавшаяся правом внутримесячного снижения нормативов обязательных резервов, должна довнести в обязательные резервы необходимую сумму средств в период с 26-го по 30-е число текущего месяца (по состоянию на 1-е число следующего месяца), исходя из средней хронологической остатков обязательных резервов за текущий месяц в соответствии с Расчетом (Окончательным) - Приложение Nо. 8 к Положению. При этом средняя хронологическая остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложение Nо. 5 к Положению - должна быть равна величине средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Окончательному) - Приложение Nо. 8 к Положению. Расчет за февраль: 1. Исходные данные: 1.I. cpok представления Расчета обязательных резервов за отчетный месяц (январь 2006 г .) - 06.02.96. 1.2. cpok перечисления средств в обязательные резервы по Расчету обязательных резервов за отчетный месяц - 06.02.96. 1.З. У кредитной организации на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680 сформированы обязательные резервы в следующих размерах: на 01.02.96 - 1800 млн. pyб. (по расчету за декабрь 2005 г .); на 07.02.96 - 2000 млн. pyб. (по расчету за январь 2006 г .). 1.4. Максимальное снижение нормативов обязательных резервов на льготный период текущего месяца (с 07.02.96 по 25.02.96) не должно превышать 5xdok.ru от фактической суммы обязательных резервов за отчетный месяц (январь), т.е. 100 млн. pyб. (2000 x 5xdok.ru = 100). Поэтому остаток средств кредитной организации на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680 в течение льготного периода не должен быть меньше 1900 млн. pyб. (2000 - 100 = 1900). 1.5. Средняя хронологическая остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680, на февраль 2006 г . составляет 1963,33 млн. pyб. (по Расчету (Прогнозу) - Приложение Nо. 5): 1800 2000 ---- + 1800 x 5 + 2000 x 24 + ---- 2 2 --------------------------------- = 1963,33 (31 - 1) дн. Так как в феврале 2006 г . 29 календарных дней, а при расчете обязательных резервов количество дней в месяце условно принимается равным 30, то остаток 2000 млн. pyб. за 29.02.96 должен повториться еще один раз. 1.6. Кредитная организация воспользовалась в феврале правом на внутримесячное снижение нормативов обязательных резервов в установленной сумме - 100 млн. pyб. два раза в следующие периоды: с 08.02.96 по 12.02.96 (в течение 4 дней); с 19.02.96 по 22.02.96 (в течение 3 дней). 1.7. Кредитная организация 26.02.96 довносит обязательные резервы в такой сумме, что средняя хронологическая фактических остатков обязательных резервов, учитываемых на балансовых счетах Nо. 815 и Nо. 680, в феврале (с 01.02.96 по 01.03.96 включительно) - по Расчету (Окончательному) - Приложение Nо. 8 к Положению - эквивалентна средней хронологической остатков обязательных резервов по Расчету (Прогнозу) - Приложения Nо. 5 к Положению. В нашем примере этот расчет произведен в п. 1.5 и расчетная средняя хронологическая на февраль 2006 г . составляет 1963,33 млн. pyб. 2. Расчет суммы доперечисления в обязательные резервы: Сумма - S, которая должна быть довнесена кредитной организацией 26.02.96 на балансовые счета Nо. 815 и Nо. 680 (т.е. на оставшиеся 5 календарных дней) при внутримесячном снижении нормативов обязательных резервов (исходя из средней хронологической, равной 1963,33 млн. pyб.), рассчитывается с применением следующего уравнения: 1800 ---- + 1800 x 5 + 2000 x 2 + 1900 x 4 + 2000 x 7 + 1900 x 3 2 ------------------------------------------------------------ + (31 - 1) дн. S 2000 x 4 + S x 4 + --- 2 + --------------------- = 1963,33, т.е. (31 - 1) дн. S = 2155,56 млн. pyб. Кредитной организации 26.02.96 подлежит довнести в обязательные резервы 155,56 млн. pyб. (2155,56 - 2000 = 155,56). Таблица Nо. 1 ДАННЫЕ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ РАСЧЕТА (ПРОГНОЗА) И РАСЧЕТА (ОКОНЧАТЕЛЬНОГО) ЗА ФЕВРАЛЬ 2006 Г. +-------------------------------------------------------------------+ ¦По балансу ¦ Расчет ¦ Расчет ¦ Расчетные данные ¦ ¦ на дату ¦(Прогноз)¦(Окончательный)¦ ¦ ¦ ¦ на дату ¦ на дату ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-----------------------------¦ ¦01.02.96 ¦ 1800 ¦ 1800 ¦кол-во фактических ¦ 29 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦календарных дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в феврале ¦ ¦ +-----------+---------+---------------¦ ¦ ¦ ¦02.02.96 ¦ 1800 ¦ 1800 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦03.02.96 ¦ 1800 ¦ 1800 ¦кол-во календарных ¦ 30 ¦ +-----------+---------+---------------¦дней для расчета ¦ ¦ ¦04.02.96 ¦ 1800 ¦ 1800 ¦суммы доперечисле- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния средств ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦05.02.96 ¦ 1800 ¦ 1800 ¦средняя хронологи- ¦1963,33 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ческая за февраль ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦06.02.96 ¦ 1800 ¦ 1800 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦07.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦08.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦09.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦10.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦11.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦12.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦13.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦14.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦15.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦16.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦17.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦18.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦19.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦20.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦21.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦22.02.96 ¦ 2000 ¦ 1900 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦23.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦24.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦25.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦26.02.96 ¦ 2000 ¦ 2000 ¦дата доперечисления¦26.02.96 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния средств ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦27.02.96 ¦ 2000 ¦ 2155,56 ¦сумма доперечисле- ¦ 155,56 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ния средств ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-----------------------------¦ ¦28.02.96 ¦ 2000 ¦ 2155,56 ¦ ¦ +-----------+---------+---------------¦ ¦ ¦29.02.96 ¦ 2000 ¦ 2155,56 ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-----------------------------¦ ¦добавленный¦ 2000 ¦ 2155,56 ¦ ¦ ¦ ¦день <*> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------+---------+---------------+-------------------+---------¦ ¦01.03.96 ¦ 2000 ¦ 2155,56 ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------+ +------------+ ¦ ¦ - выходные дни +------------+ -------------------------------- <*> В феврале остаток на 29 число в расчет принимается дважды.

Представленные на сайте формы и тексты договоров - всего лишь образцы и их можно использовать, дорабатывая для каждого конкретного случая.

Уважаемые посетители! Группа юридических компаний «Лекс» специализируется в договорном законодательстве и предлагает Вам свои услуги по разработке договора. Юридическую услугу по составлению договора Вы можете заказать одним из следующих способов:

• направив электронное письмо на адрес: отправить сообщение
  - либо направив запрос с данной страницы, заполнив нижеприведенную форму "Оперативная связь".

Оперативная связь со специалистами

Пожалуйста, заполните все поля формы:
Ф.И.О.
Телефон
e-mail
Задание юристу: стороны договора, предмет договора (купли продажи, займа, поставки, аренды и др.), сроки действия договора, существенные условия для заказчика, порядок и сроки оплаты
Защита от спама

Образцы договоров